Федеральная налоговая служба России (ФНС) вновь обратила внимание на вопросы налогообложения денежных переводов между гражданами. В последних разъяснениях службы освещено несколько ключевых аспектов, которые стоит учитывать каждому, пишет Дзен-канал "Юридические тонкости".
Наблюдение и контроль за финансами
Согласно действующему законодательству, банки обязаны контролировать все финансовые операции, проводимые через счета их клиентов. В случае выявления подозрительных транзакций, кредитные организации должны сообщать о них в Росфинмониторинг. С 1 июня 2025 года введены поправки в Закон № 115-ФЗ, позволяющие Росфинмониторингу временно приостанавливать сомнительные операции на срок до 10 дней без судебного решения.
Хотя в законе прямо не указано, ФНС утверждает, что банки также должны предоставлять ей информацию о подозрительных сделках, указывающих на незадекларированные доходы граждан. Это происходит в рамках сотрудничества между ФНС и Росфинмониторингом, которое активно развивается последние несколько лет.
Классификация подозрительных операций
Что же можно считать подозрительными денежными переводами? ФНС называет несколько категорий:
- Регулярные поступления похожие на заработную плату (например, ежемесячные транзакции);
- Безличные переводы от незнакомых отправителей;
- Множественные переводы одинаковых сумм.
Важно отметить, что обычные переводы друзьям и родственникам, например, в качестве подарков или возврата долгов, не подлежат налогообложению. Однако если гражданин получает систематические электронные платежи за предоставленные услуги, он обязан уведомить ФНС о своих доходах и уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), если это не было сделано его налоговым агентом.
Рекомендации для граждан
Гражданам стоит помнить, что банки, а также Росфинмониторинг и ФНС могут запросить доказывающие документы на проведенные операции. Поэтому важно сохранять всю документацию относительно крупных поступлений и любых операций, которые могут вызвать подозрение. Также рекомендуется закрыть ненужные банковские карты, чтобы снизить риск нежелательной проверки.
Соблюдение таких простых шагов поможет избежать неприятностей и обеспечит уверенность в своей финансовой безопасности.
